Státní příspěvek u penzijního spoření: kolik k vašemu vkladu přidá stát

Stát vám k vlastnímu vkladu na penzijní spoření přidá 20 % z vložené částky. Nic nedostanete, pokud posíláte méně než 500 Kč měsíčně, a maxima 340 Kč měsíčně dosáhnete při vkladu 1 700 Kč. Za rok je to až 4 080 Kč, které na svém účtu máte bez ohledu na to, jak se zhodnotí vaše investice.

Státní příspěvek je jediná část penzijního spoření, u které přesně víte, kolik dostanete. Nezávisí na výnosech fondu ani na tom, jakou strategii máte zvolenou – řídí se jen tím, kolik si sami měsíčně posíláte. Pravidla platná k srpnu 2026 zavedla novela účinná od 1. 7. 2024.

Kolik činí státní příspěvek

Stát přispívá 20 % z vaší měsíční úložky, a to v rozmezí od 500 do 1 700 Kč:

• posíláte-li méně než 500 Kč měsíčně, státní příspěvek je nulový,
• od 500 Kč do 1 700 Kč dostanete 20 % z vložené částky,
• z částky nad 1 700 Kč už se příspěvek nepočítá – zůstává na 340 Kč měsíčně.

Do 30. 6. 2024 fungoval příspěvek jinak: maximum bylo 230 Kč a stačil na něj vklad 1 000 Kč. Pro plnou podporu tak dnes musíte posílat o 700 Kč měsíčně víc než dřív.

Tabulka: kolik stát přidá k vašemu vkladu

• 300 Kč měsíčně – státní příspěvek 0 Kč
• 500 Kč měsíčně – státní příspěvek 100 Kč
• 700 Kč měsíčně – státní příspěvek 140 Kč
• 1 000 Kč měsíčně – státní příspěvek 200 Kč
• 1 300 Kč měsíčně – státní příspěvek 260 Kč
• 1 500 Kč měsíčně – státní příspěvek 300 Kč
• 1 700 Kč měsíčně – státní příspěvek 340 Kč (maximum)
• 2 000 Kč měsíčně – státní příspěvek 340 Kč
• 3 000 Kč měsíčně – státní příspěvek 340 Kč

Kolik musíte spořit pro maximální státní příspěvek

Maximální státní příspěvek 340 Kč měsíčně, tedy 4 080 Kč za rok, dostanete při vlastním vkladu 1 700 Kč měsíčně. Posílat víc než 1 700 Kč má smysl z jiných důvodů – kvůli daňovému odpočtu nebo prostě proto, že chcete mít na penzi naspořeno více – ale na výši státního příspěvku už to nic nezmění.

Pokud dnes posíláte méně, navýšení příspěvku je otázka změny ve smlouvě, ne uzavírání nové.

Platí stejná pravidla pro staré penzijní připojištění?

Ano. Výše státního příspěvku je od 1. 7. 2024 stejná pro doplňkové penzijní spoření (DPS) i pro penzijní připojištění vedené v transformovaných fondech, tedy pro smlouvy podepsané do konce roku 2012. V čem se oba produkty liší, jsou investiční strategie, poplatky a podmínky výplaty – ne státní podpora.

Pokud vás zajímá přechod ze starého penzijního připojištění na DPS, jde o samostatné rozhodnutí, které se státního příspěvku nedotkne.

Komu stát nepřispívá

Od 1. 7. 2024 stát nepřispívá lidem, kteří pobírají starobní důchod. Platí to i pro smlouvy podepsané dávno předtím. Ústavní soud návrh na zrušení tohoto pravidla 30. 1. 2025 zamítl s tím, že o nepřípustnou retroaktivitu nejde.

Změna od 1. 8. 2026: ukončení bez sankce a vrácení příspěvků

Pro tuto skupinu se od 1. srpna 2026 situace mění. Účastníci se smlouvou uzavřenou do 29. 12. 2023, kteří pobírají starobní důchod, mohou smlouvu ukončit bez sankce bez ohledu na to, zda splnili minimální dobu spoření. Přibližně 16 000 lidí, kteří po červenci 2024 skončili a museli státní příspěvky vrátit, může požádat o jejich vrácení.

Dvě věci, na kterých záleží: žádost se podává u penzijní společnosti, u které jste naposledy spořili, a je nutné ji stihnout do 1. 2. 2027. Nic se nevrací automaticky. Už uplatněné daňové odpočty, které vám byly kvůli předčasnému ukončení dodaněny, zákon neřeší.

Že jste v důchodovém věku, samo o sobě neznamená, že spořit nemá smysl – více v článku jsem již v důchodovém věku, mohu i tak využívat DPS. A pokud uvažujete o ukončení smlouvy, přečtěte si nejdřív, o co můžete přijít při příliš brzkém ukončení.

Státní příspěvek a daňový odpočet jsou dvě různé věci

Obě podpory můžete využít současně, ale nepočítají se ze stejných korun:

• Státní příspěvek se počítá z vkladu do 1 700 Kč měsíčně.
• Daňový odpočet se počítá z části vkladu nad 1 700 Kč měsíčně.

Od roku 2024 platí společný roční limit 48 000 Kč pro odpočet od základu daně, do kterého se sčítá doplňkové penzijní spoření, životní pojištění, dlouhodobý investiční produkt (DIP) a pojištění dlouhodobé péče. Při plném využití limitu ušetříte na dani až 7 200 Kč ročně.

Příspěvek zaměstnavatele státní příspěvek nezvyšuje

Státní příspěvek se poskytuje jen z vaší vlastní úložky. Pokud vám na penzijní spoření posílá peníze zaměstnavatel, jeho příspěvek se do částky pro výpočet státní podpory nezapočítává – posílá-li vám zaměstnavatel 1 000 Kč a vy sami 400 Kč, státní příspěvek nedostanete žádný.

Příspěvek zaměstnavatele má přitom vlastní výhodu: u zaměstnance je osvobozen od daně z příjmu i od odvodů, a to až do 50 000 Kč ročně dohromady za životní pojištění, DPS a DIP. Podrobněji v článku jak může na penzijní spoření přispívat můj zaměstnavatel.

Penzijní spoření není důchodové pojištění

Dva pojmy, které se pletou nejčastěji:

• Důchodové pojištění je povinné pojištění, které za vás odvádí zaměstnavatel nebo si ho platíte jako OSVČ. Vzniká z něj nárok na státní starobní důchod. Žádný „státní příspěvek“ se v něm nepočítá.
• Penzijní spoření (DPS nebo starší penzijní připojištění) je dobrovolný produkt, na který si posíláte vlastní peníze a stát k nim přidává 20 %.

Proč se vyplatí spořit i vedle státního důchodu, rozebírá článek proč využívat DPS, když mi starobní důchod bude platit stát.

Co by se mělo změnit od roku 2027

Schválená novela zákona o doplňkovém penzijním spoření by měla od roku 2027 pravidla dále upravit. Podle ní by se státní příspěvek zvýšil na 40 % pro spořící do 30 let, u dětí do 18 let by na příspěvek stačil vklad 100 Kč místo 500 Kč a poplatek za správu by byl omezen na 0,5 % ročně. Dokud změna nenabude účinnosti, platí pravidla popsaná výše.

Kdy si naspořené peníze můžete vybrat

Státní příspěvek je vázaný na to, že peníze ve smlouvě zůstanou až do splnění podmínek výplaty. Při předčasném ukončení se státní příspěvky vracejí státu. Kdy máte na výplatu nárok a jaké formy si můžete zvolit, řeší článek kdy mohu vybrat peníze ze své smlouvy.

Máte nastavený vklad tak, abyste o příspěvek nepřicházeli?

Nejčastější chyba není špatně vybraný fond, ale úložka zamrzlá na částce, která odpovídala pravidlům z minulosti – typicky 500 nebo 1 000 Kč. Rozdíl mezi vkladem 1 000 a 1 700 Kč je 140 Kč státního příspěvku měsíčně, tedy 1 680 Kč ročně, které jinak nedostanete.

V aplikaci Orbi máte přehled o svých smlouvách na penzi na jednom místě, takže si můžete zkontrolovat, kolik na smlouvu skutečně posíláte a jaký státní příspěvek vám z toho vychází.